Polityka informacyjna

POLITYKA INFORMACYJNA
BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W KIELCACH

§ 1
Definicje i pojęcia

• 1. Słownik pojęć i skrótów istotnych dla niniejszej Polityki:
  • 1) Bank - Bank Spółdzielczy w Kielcach,
  • 2) Polityka – niniejsza Polityka,
  • 3) CRR - Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) Nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013r. w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych zmieniające rozporządzenie (UE) nr 648/2012, z późniejszymi zmianami,
  • 4) Instytucja nienotowana - oznacza instytucję, która nie wyemitowała papierów wartościowych dopuszczonych do obrotu na rynku regulowanym któregokolwiek państwa członkowskiego, w rozumieniu art. 4 ust. 1 pkt 21 dyrektywy 2014/65/UE,
  • 5) Mała i niezłożona instytucja - instytucja, która spełnia wszystkie następujące warunki:
    • a) nie jest dużą instytucją,
    • b) całkowita wartość jej aktywów na zasadzie indywidualnej lub, w stosownych przypadkach, na zasadzie skonsolidowanej zgodnie z niniejszym rozporządzeniem CRR i dyrektywą 2013/36/UE jest w ujęciu średnim równa wartości progu wynoszącej 5 mld EUR w czteroletnim okresie bezpośrednio poprzedzającym bieżący roczny okres sprawozdawczy, lub niższa od wartości tego progu; państwa członkowskie mogą obniżyć ten próg,
    • c) nie podlega jakimkolwiek obowiązkom lub podlega uproszczonym obowiązkom w zakresie sporządzania planów naprawy oraz restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji zgodnie z art. 4 dyrektywy 2014/59/UE,
    • d) jej działalność zaliczana do portfela handlowego jest klasyfikowana jako prowadzona na małą skalę w rozumieniu art. 94 ust. 1 CRR,
    • e) całkowita wartość posiadanych przez nią pozycji w instrumentach pochodnych przeznaczonych do obrotu nie przekracza 2 % jej całkowitych aktywów bilansowych i pozabilansowych, a całkowita wartość jej ogólnych pozycji w instrumentach pochodnych nie przekracza 5 %, przy czym obie wartości oblicza się zgodnie z art. 273a ust. 3 CRR,
    • f) skonsolidowane aktywa lub zobowiązania instytucji związane z działalnością prowadzoną z kontrahentami znajdującymi się w Europejskim Obszarze Gospodarczym, z wyłączeniem ekspozycji wewnątrz grupy w Europejskim Obszarze Gospodarczym, przekraczają 75 % zarówno skonsolidowanych całkowitych aktywów, jak i zobowiązań instytucji, z wyłączeniem w obu przypadkach ekspozycji wewnątrz grupy,
    • g) instytucja nie korzysta z modeli wewnętrznych, aby spełnić wymogi ostrożnościowe zgodnie z niniejszym rozporządzeniem CRR, z wyjątkiem przypadków, gdy jednostka zależna korzysta z modeli wewnętrznych opracowanych na poziomie grupy, pod warunkiem że dana grupa podlega wymogom dotyczącym ujawniania informacji określonym w art. 433a lub 433c na zasadzie skonsolidowanej,
    • h) instytucja nie zgłosiła właściwemu organowi sprzeciwu wobec sklasyfikowania jej jako małej i niezłożonej instytucji,
    • i) właściwy organ nie zdecydował, że na podstawie analizy wielkości danej instytucji, jej powiązań, złożoności lub profilu ryzyka nie można uznać tej instytucji za małą i niezłożoną instytucję,
  • 6) Rekomendacja H - Rekomendacja H Komisji Nadzoru finansowego dotycząca systemu kontroli wewnętrznej w bankach,
  • 7) Rekomendacja M - Rekomendacja M Komisji Nadzoru finansowego dotycząca zarządzania ryzykiem operacyjnym w bankach,
  • 8) Rekomendacja P - Rekomendacja P Komisji Nadzoru finansowego dotycząca zarządzania ryzykiem płynności,
  • 9) Rekomendacja Z - Rekomendacja Z Komisji Nadzoru finansowego dotycząca zasad ładu wewnętrznego w bankach,
  • 10) Ryzyka ESG - Ryzyka z zakresu ochrony środowiska, polityki społecznej lub ładu korporacyjnego (ang. Environmental, Social and Corporate Governance).
• 2. Informacje ogłaszane na zasadach określonych niniejsza Polityką wymagają przed ich ogłoszeniem zatwierdzenia przez właściwy organ Banku.

§ 2
Cel i zakres Polityki

• 1. Niniejszy dokument przedstawia politykę informacyjną Banku Spółdzielczego w Kielcach w świetle wymagań:
  • 1) Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 z 26 czerwca 2013 roku w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych (CRR),
  • 2) Ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 roku Prawo bankowe,
  • 3) Rozporządzenia Ministra Finansów, Funduszy i polityki Regionalnej z 08 czerwca 2021 roku w sprawie systemu zarządzania ryzykiem i systemu kontroli wewnętrznej oraz polityki wynagrodzeń w bankach,
  • 4) Zasad Ładu Korporacyjnego (Uchwała Nr 218/2014 Komisji Nadzoru Bankowego),
  • 5) Rekomendacji M Komisji Nadzoru Finansowego,
  • 6) Rekomendacji P Komisji Nadzoru Finansowego,
  • 7) rekomendacji H Komisji Nadzoru Finansowego,
  • 8) rekomendacji Z Komisji Nadzoru Finansowego,
  • 9) Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016r. w sprawie ochrony osób fizycznych w związku z przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia dyrektywy 95/46/WE ( ogólne rozporządzenie o ochronie danych ) – zwanego w treści Polityki RODO,
  • 10) Ustawy z dnia 10 czerwca 2016r. o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym, systemie gwarantowania depozytów oraz przymusowej restrukturyzacji,
  • 11) Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/1011 z dnia 8 czerwca 2016 r. w sprawie indeksów stosowanych jako wskaźniki referencyjne w instrumentach finansowych i umowach finansowych lub do pomiaru wyników inwestycyjnych i zmieniających dyrektywy 2008/48/WE i 2014/17 UE oraz rozporządzenia (UE) nr 596/2014.
  • 12) Rozporządzeniu Wykonawczym Komisji (UE) 2021/637 z dnia 15 marca 2021 r. ustanawiające wykonawcze standardy techniczne w odniesieniu do publicznego ujawniania przez instytucje informacji, o których mowa w części ósmej tytuły II i III rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013, oraz uchylające rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) nr 1423/2013, rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2015/1555, rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) 2016/200 i rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2017/2295.
• 2. Polityka zawiera określenie:
  • 1) zakresu ujawnianych informacji;
  • 2) częstotliwości i terminy ujawniania informacji;
  • 3) środków ujawniania informacji;
  • 4) zasad weryfikacji i uchwalania Polityki.
• 3. Zasady określone w Polityce uwzględniają Decyzję Komisji Nadzoru Finansowego z dnia 05.08.2024r Znak: DBS-DBSZ3.7111.362.2024.ES o uznaniu Banku za Małą i niezłożoną instytucję oraz okoliczność, że Bank jest Instytucją nienotowaną.

§ 3
Zakres ujawnianych informacji wymaganych przez CRR

• 1. Uwzględniając okoliczności wskazane w § 2 ust. 3, Bank w zakresie informacji o charakterze ilościowym i jakościowym dotyczącym adekwatności kapitałowej oraz informacji podlegających ogłaszaniu, szczegółowo określone w części ósmej Rozporządzania Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013, ujawnia i ogłasza następujące informacje:
  • 1) informacje prezentujące najważniejsze wskaźniki charakteryzujące działalność Banku;
  • 2) informacje dotyczące ryzyk ESG, w podziale na ryzyka środowiskowe, społeczne i z zakresu ładu korporacyjnego, a w odniesieniu do ryzyk środowiskowych również w podziale na ryzyka fizyczne i ryzyka przejścia, w tym:
    • a) łącznej kwoty ekspozycji wobec podmiotów sektora paliw kopalnych;
    • b) sposobu, w jaki instytucje uwzględniają zidentyfikowane ryzyka ESG w swojej strategii biznesowej i procesach oraz w zarządzaniu i zarządzaniu ryzykiem.
• 2. W zakresie informacji, o których mowa w pkt 1 ustępu poprzedzającego, Bank ujawnia w formie tabeli:
  • 1) strukturę funduszy własnych i wymogów w zakresie funduszy własnych, obliczonych zgodnie z art. 92 CRR;
  • 2) łączną kwotę ekspozycji na ryzyko, obliczoną zgodnie z art. 92 ust. 3 CRR;
  • 3) kwotę i strukturę dodatkowych funduszy własnych, o ile Bank zobowiązany jest posiadać zgodnie z art. 104 ust. 1 lit. a) dyrektywy 2013/36/UE;
  • 4) wymóg połączonego bufora, który Bank zobowiązany jest posiadać zgodnie z tytułem VII rozdział 4 dyrektywy 2013/36/UE;
  • 5) wskaźnik dźwigni oraz miarę ekspozycji całkowitej wskaźnika dźwigni, obliczone zgodnie z art. 429 CRR;
  • 6) następujące informacje w odniesieniu do wskaźnika pokrycia płynności Banku obliczonego zgodnie z aktem delegowanym, o którym mowa w art. 460 ust. 1 CRR:
    • a) średnią lub średnie, stosownie do przypadku wskaźników pokrycia płynności na podstawie obserwacji na koniec miesiąca w okresie poprzedzających 12 miesięcy dla każdego kwartału odnośnego okresu, za który informacje podlegają ujawnieniu;
    • b) średnią lub średnie, stosownie do przypadku, łącznych aktywów płynnych, po zastosowaniu odpowiednich redukcji wartości, uwzględnionych w zabezpieczeniu przed utratą płynności zgodnie z obowiązującym rozporządzeniem wykonawczym Komisji UE wydanym na podstawie art. 460 ust. 1 CRR, na podstawie obserwacji na koniec miesiąca w okresie poprzedzających 12 miesięcy dla każdego kwartału odnośnego okresu, za który informacje podlegają ujawnieniu;
    • c) średnie ich wypływy i wpływy płynności oraz wypływy płynności, obliczone zgodnie z obowiązującym rozporządzeniem wykonawczym Komisji UE wydanym na podstawie art. 460 ust. 1 CRR, na podstawie obserwacji na koniec miesiąca w okresie poprzedzających 12 miesięcy dla każdego kwartału odnośnego okresu, za który informacje podlegają ujawnieniu;
    • d) następujące informacje związane z ich wymogiem dotyczącym stabilnego finansowania netto, obliczonym zgodnie z częścią szóstą tytuł IV CRR:
      • - wskaźnik stabilnego finansowania netto na koniec każdego kwartału odnośnego okresu, za który informacje podlegają ujawnieniu;
      • - dostępne stabilne finansowanie na koniec każdego kwartału odnośnego okresu, za który informacje podlegają ujawnieniu;
      • - wymagane stabilne finansowanie na koniec każdego kwartału odnośnego okresu, za który informacje podlegają ujawnieniu.

§ 4
Zakres ujawnianych informacji wymaganych przez Prawo bankowe

W zakresie informacji wymaganych przez przepisy ustawy Prawo bankowe Bank ogłasza:

• 1) Ogólne informacje o Banku obejmujące:
  • a) stosowane stawki oprocentowania środków na rachunkach bankowych, kredytów i pożyczek;
  • b) stosowane stawki prowizji i wysokość pobieranych opłat;
  • c) terminy kapitalizacji odsetek;
  • d) stosowane kursy walutowe;
  • e) bilans z opinią biegłego rewidenta za ostatni okres podlegający badaniu;
  • f) skład Zarządu i Rady Nadzorczej Banku;
  • g) nazwiska osób upoważnionych do zaciągania zobowiązań w imieniu Banku albo jednostki organizacyjnej banku;
  • h) obszar działania Banku;
  • i) nazwę Banku Zrzeszającego;
• 2) Informację Banku wynikającą z art. 111a ustawy Prawo Bankowe obejmującą :
  • a) informację o niewykonywaniu działalności Banku poza terytorium Rzeczypospolitej Polskiej,
  • b) informację o stopie zwrotu aktywów obliczonej jako iloraz zysku netto i sumy bilansowej,
  • c) opis systemu zarządzania, w tym systemu zarządzania ryzykiem i systemu kontroli wewnętrznej,
  • d) opis polityki wynagrodzeń,
  • e) Informację o powołaniu/niepowołaniu komitetu do spraw wynagrodzeń,
  • f) informację o spełnianiu przez członków Rady Nadzorczej i Zarządu Banku wymogów określonych w art. 22aa Prawa bankowego.
• 3) Informację Banku wynikającą z art. 111b ustawy Prawo Bankowe obejmującą Informację o przedsiębiorcach lub przedsiębiorcach zagranicznych, o których mowa w art. 6a ust 1 i 7 Prawa bankowego, o ile przy ich wykonywaniu na rzecz Banku uzyskują dostęp do informacji chronionych tajemnicą bankową (umowy outsourcingowe).

§ 5
Zakres ujawnianych informacji w zakresie Zasad Ładu Korporacyjnego i Zasad Ładu Wewnętrznego

W zakresie stosowania Zasad Ładu Korporacyjnego oraz Zasad Ładu Wewnętrznego Banku Spółdzielczego w Kielcach, Bank ujawnia:

• 1) informację o stosowaniu Zasad Ładu Korporacyjnego;
• 2) wyniki okresowej oceny stosowania Zasad Ładu Korporacyjnego dokonywanej przez Radę Nadzorczą;
• 3) Politykę informacyjną;
• 4) strukturę organizacyjną Banku;
• 5) Regulamin rozpatrywania skarg:
• 6) Regulamin rozpatrywania reklamacji;
• 7) ocenę przestrzegania zasad etyki,
• 8) politykę zarządzania konfliktami interesów.

§ 6
Zakres informacji ujawnianych na podstawie pozostałych Rozporządzeń, Ustaw, Rekomendacji i Wytycznych

• 1. W zakresie informacji wymaganych przez przepisy Ustawy z dnia 10.06.2016r. o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym, systemie gwarantowania depozytów oraz przymusowej restrukturyzacji, Bank ogłasza następujące informacje:
  • 1) o swojej sytuacji ekonomiczno-finansowej,
  • 2) uczestnictwie w obowiązkowym systemie gwarantowania depozytów i zasadach jego funkcjonowania, w tym o zakresie podmiotowym i przedmiotowym ochrony przysługującej ze strony tego systemu, wskazując w szczególności:
    • a) kwotę określającą maksymalną wysokość gwarancji,
    • b) rodzaje osób i podmiotów, które mogą być uznane za deponenta.
• 2. W zakresie informacji wymaganych przez przepisy Ustawy z dnia 23.09.2016r. o pozasądowym rozwiązywaniu sporów konsumenckich, Bank ogłasza informację o podmiotach uprawnionych, właściwych do przeprowadzania pozasądowego rozpatrywania sporów konsumenckich.
• 3. W zakresie informacji wymaganych przez RODO, Bank ogłasza informacje zawierające:
  • 1) tożsamość i dane kontaktowe administratora danych, w tym informacja o IOD i jego danych kontaktowych
  • 2) wskazanie celów i podstaw prawnych przetwarzania danych,
  • 3) okres przechowywania danych,
  • 4) informacje o odbiorcach danych,
  • 5) prawa osoby, której dane dotyczą (dostęp, sprostowanie, usunięcie, ograniczenie, wniesienie sprzeciwu),
  • 6) informację o ewentualnym przekazywaniu/nieprzekazywaniu danych do państwa trzeciego,
  • 7) informację o prawie do wniesienia skargi do Prezesa UODO.
• 4. Bank ujawnia informacje dotyczące indeksów stosowanych jako wskaźniki referencyjne w umowach z kontrahentami Banku.
• 5. W zakresie przewidzianym w Rekomendacjach KNF Bank ujawnia następujące informacje:
  • 1) zgodnie z Rekomendacją P - informacje umożliwiające uczestnikom rynku rzetelną ocenę systemu zarządzania ryzykiem płynności w Banku oraz jego pozycji płynności,
  • 2) zgodnie z Rekomendacją M - informacje o najpoważniejszych zdarzeniach z tytułu ryzyka operacyjnego jakie wystąpiły w minionym roku,
  • 3) zgodnie z Rekomendacją H – informacje dotyczące organizacji i opisu systemu kontroli wewnętrznej.
  • 4) zgodnie z Rekomendacją Z - określony w zasadach wynagradzania Banku maksymalny stosunek średniego całkowitego wynagrodzenia brutto członków zarządu w okresie rocznym do średniego całkowitego wynagrodzenia brutto pozostałych pracowników w okresie rocznym

§ 7
Informacje przekazywane członkom Banku i podmiotom korzystającym z usług Banku

• 1. W celu umożliwienia członkom Banku wykonywania ich praw i obowiązków, Bank ujawnia Statut Banku oraz informacje wynikające z treści Statutu.
• 2. Komunikacja i udostępnianie informacji członkom Banku odbywa się na zasadach określonych Statutem Banku.
• 3. Bank przekazuje informacje podmiotom korzystającym z usług Banku informacje i oświadczenia określone w przepisach regulujących świadczenie danego rodzaju usług.

§ 8
Częstotliwość i terminy ogłaszania informacji

Informacje, o których mowa w niniejszej Polityce publikowane są w następujących terminach:

• 1) Informacje, o których mowa w § 3, informacji określonych w § 4 pkt 1 lit. e, § 4 pkt 2 lit. b, § 6 ust. 5 pkt 4 oraz w § 7 ust. 1 pkt 1, publikowane są nie rzadziej niż raz do roku, w terminie 15 dni od zatwierdzenia przez Zgromadzenie Przedstawicieli Banku sprawozdania finansowego za rok poprzedni, nie później jednak niż do 15 lipca każdego roku.
• 2) Informacje, o których mowa w § 4, z wyjątkiem informacji, o której mowa w § 4 pkt 1 lit. e i § 4 pkt 2 lit. b, publikowane są na bieżąco, w przypadku każdorazowej ich zmiany i nie później niż w ciągu 7 dni od zmiany.
• 3) Informacje, o których mowa w § 5 ujawniane są na bieżąco, w przypadku każdorazowej ich zmiany i nie później niż w ciągu 7 dni od zmiany;
• 4) Informacje, o których mowa w § 6 ujawniane są na bieżąco, w przypadku każdorazowej ich zmiany i nie później niż w ciągu 7 dni od zmiany, za wyjątkiem informacji, o których mowa w pkt 2 i 7, które ujawniane są co najmniej raz do roku w terminie do 15 lipca każdego roku;
• 5) Informacje, o których mowa w § 7 ust. 1 pkt 2 oraz ust. 2-4 ujawniane są na bieżąco, w przypadku każdorazowej ich zmiany.
• 6) Informacje, o których mowa w § 7 ust. 5 ujawniane są co najmniej raz w roku, w terminie do 30 czerwca każdego roku.
• 7) Zmieniony Statut Banku ujawniany jest na stronie internetowej Banku w terminie 7 dni od daty rejestracji zmian w Krajowym Rejestrze Sądowym.
• 8) Informacje i oświadczenia, o których mowa § 7 ust. 2 przekazywane są adresatom w terminach określonych w przepisach regulujących świadczenie danego rodzaju usług.

§ 9
Sposób publikacji informacji

• 1. Wszelkie informacje publikowane na podstawie niniejszej Polityki, sporządzane są w języku polskim.
• 2. Informacje objęte niniejszą Polityką, z wyłączeniem informacji, o których mowa w § 7 ust. 2 ujawniane są na stronie internetowej Banku pod adresem: www.bskielce.com.pl.
• 3. Informacje i oświadczenia, o których mowa § 7 ust. 2 przekazywane są adresatom przy wykorzystaniu kanałów komunikacji wskazanych przez klientów Banku w ramach łączącego ich z Bankiem stosunku prawnego.

§ 10
Postanowienia końcowe

• 1. Zarząd Banku w odrębnej regulacji wykonawczej do niniejszej Polityki określa:
  • 1) stanowiska odpowiedzialne za sporządzenie informacji podlegających ujawnieniu na stronie internetowej Banku oraz komórkę organizacyjną odpowiedzialną za publikację informacji na stronie www.bskielce.com.pl;
  • 2) wzory i formularze poszczególnych informacji;
  • 3) obieg dokumentów związanych z ujawnianiem informacji;
  • 4) tryb zatwierdzania poszczególnych informacji podlegających ujawnieniu;
  • 5) mechanizm kontroli realizacji zadań związanych z ujawnianiem informacji na podstawie niniejszej Polityki;
  • 6) stanowisko bądź stanowiska odpowiedzialne za rokroczny przegląd Polityki, o którym mowa w ust. 3.
• 2. Polityka podlega bieżącej weryfikacji i zmianom w przypadku zmiany lub wprowadzenia nowych przepisów prawa mających wpływ na treść obowiązków informacyjnych Banku.
• 3. Raz do roku, w terminie do 31 marca każdego roku Polityka podlega przeglądowi pod kątem jej aktualności, zgodności z przepisami oraz adekwatności do skali działalności Banku.